訂正有価証券報告書-第90期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和4年3月31日)		当連結会計年度 (令和5年3月31日)
・繰延税金資産
減損損失	110,505	千円	102,769	千円
子会社土地の評価差額金	274,645	千円	274,645	千円
役員退職慰労引当金	7,792	千円	7,490	千円
長期未払金	2,481	千円	2,481	千円
賞与引当金	399,293	千円	462,029	千円
投資有価証券評価損	61,078	千円	29,430	千円
未払事業税及び事業所税	91,046	千円	73,088	千円
その他	450,712	千円	430,144	千円
繰延税金資産小計	1,397,555	千円	1,382,081	千円
評価性引当額	△544,612	千円	△501,392	千円
繰延税金資産合計	852,943	千円	880,688	千円
・繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,650,560	千円	1,647,012	千円
子会社土地の評価差額金	390,504	千円	390,504	千円
固定資産圧縮積立金	48,545	千円	47,617	千円
固定資産買換積立金	19,601	千円	19,601	千円
退職給付に係る資産	△3,291	千円	△15,585	千円
繰延税金負債合計	2,105,919	千円	2,089,149	千円
繰延税金負債の純額	1,252,976	千円	1,208,461	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (令和4年3月31日)		当連結会計年度 (令和5年3月31日)
連結財務諸表提出会社の法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.3
評価性引当額	0.0		0.2
住民税均等割	1.2		1.3
子会社実効税率差異	1.2		1.1
その他	0.3		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.4		33.1