有価証券報告書-第87期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成31年3月31日)		当連結会計年度 (令和2年3月31日)
・繰延税金資産
減損損失	147,127	千円	132,053	千円
子会社土地の評価差額金	274,645	千円	274,645	千円
役員退職慰労引当金	15,013	千円	13,010	千円
長期未払金	39,172	千円	39,172	千円
賞与引当金	376,140	千円	379,089	千円
投資有価証券評価損	40,187	千円	61,231	千円
未払事業税及び事業所税	83,372	千円	80,932	千円
その他	393,013	千円	404,250	千円
繰延税金資産小計	1,368,671	千円	1,384,385	千円
評価性引当額	△508,331	千円	△538,816	千円
繰延税金資産合計	860,340	千円	845,569	千円
・繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,692,761	千円	1,274,168	千円
子会社土地の評価差額金	330,142	千円	330,142	千円
固定資産圧縮積立金	51,818	千円	50,631	千円
固定資産買換積立金	19,601	千円	19,601	千円
退職給付に係る資産	△114,671	千円	△192,111	千円
繰延税金負債合計	1,979,653	千円	1,482,432	千円
繰延税金負債の純額	1,119,312	千円	636,863	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (平成31年3月31日)		当連結会計年度 (令和2年3月31日)
連結財務諸表提出会社の法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△1.1
評価性引当額	2.5		0.6
住民税均等割	1.3		1.3
前期確定申告差異	1.8		-
その他	1.3		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.8		33.4