有価証券報告書-第93期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
・繰延税金資産
減損損失	98	百万円	151	百万円
子会社土地の評価差額金	313	百万円	313	百万円
役員退職慰労引当金	12	百万円	17	百万円
長期未払金	0	百万円	1	百万円
賞与引当金	517	百万円	527	百万円
貸倒引当金損金算入限度超過	152	百万円	180	百万円
投資有価証券評価損	29	百万円	29	百万円
未払事業税及び事業所税	94	百万円	93	百万円
その他	453	百万円	473	百万円
繰延税金資産小計	1,672	百万円	1,788	百万円
評価性引当額	△556	百万円	△597	百万円
繰延税金資産合計	1,115	百万円	1,190	百万円
・繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,910	百万円	3,961	百万円
子会社土地の評価差額金	500	百万円	500	百万円
固定資産圧縮積立金	47	百万円	44	百万円
固定資産買換積立金	20	百万円	20	百万円
退職給付に係る資産	365	百万円	461	百万円
繰延税金負債合計	3,843	百万円	4,988	百万円
繰延税金負債の純額	2,727	百万円	3,797	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
連結財務諸表提出会社の法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.4
評価性引当額	0.9		0.5
住民税均等割	1.1		1.1
子会社実効税率差異	1.0		1.2
その他	△1.0		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.9		32.6