有価証券報告書-第154期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	130百万円		-百万円
未払賞与	920		725
退職給付引当金	1,827		1,687
貸倒引当金	565		364
環境対策引当金	1,588		693
投資有価証券	2,073		2,117
減価償却超過額	776		2,758
確定拠出年金移管額	1,011		750
税務上の繰越欠損金	-		759
その他	3,339		2,787
繰延税金資産小計	12,229		12,640
評価性引当額	△ 2,305		△ 3,196
繰延税金資産合計	9,924		9,444
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	11,217		10,291
固定資産圧縮積立金	523		490
その他	173		246
繰延税金負債合計	11,913		11,027
繰延税金負債の純額	1,988		1,583

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△ 15.09		△ 33.76
試験研究費等税額控除	△ 4.20		-
評価性引当額の変動	6.68		9.10
外国税額控除	-		5.09
その他	0.44		0.59
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.41		11.60