有価証券報告書-第155期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-百万円		308百万円
未払賞与	725		1,055
退職給付引当金	1,687		1,727
貸倒引当金	364		430
環境対策引当金	693		55
投資有価証券	2,117		2,797
減価償却超過額	2,758		2,629
確定拠出年金移管額	750		493
税務上の繰越欠損金	759		-
未払費用	1,314		1,179
その他	1,437		3,310
繰延税金資産小計	12,640		13,984
評価性引当額	△ 3,196		△4,636
繰延税金資産合計	9,444		9,348
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	10,291		14,412
固定資産圧縮積立金	490		461
その他	246		236
繰延税金負債合計	11,027		15,109
繰延税金負債の純額	1,583		5,761

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△ 33.76		△ 23.55
評価性引当額の変動	9.10		5.78
外国税額控除	5.09		△2.80
その他	0.59		△0.45
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.60		9.56