有価証券報告書-第105期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7百万円	24百万円
賞与引当金	9百万円	8百万円
有形固定資産	21百万円	16百万円
投資有価証券	72百万円	7百万円
資産除去債務	1百万円	1百万円
会社分割に伴う子会社株式	934百万円	934百万円
その他	36百万円	37百万円
繰延税金資産小計	1,083百万円	1,030百万円
評価性引当額	△106百万円	△42百万円
繰延税金資産合計	977百万円	988百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	21百万円	20百万円
その他有価証券評価差額金	2,147百万円	2,136百万円
繰延税金負債合計	2,168百万円	2,157百万円
繰延税金負債の純額	1,191百万円	1,169百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5%	△21.4%
住民税均等割	0.1%	0.1%
税額控除	△0.3%	△0.2%
評価性引当額	4.0%	△0.9%
その他	△0.4%	0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6%	9.0%