有価証券報告書-第64期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税及び未払事業所税	64百万円	58百万円
賞与引当金	419	326
役員退職慰労引当金	1	2
退職給付に係る負債	222	266
資産除去債務	77	100
貸倒引当金	16	28
棚卸資産未実現利益	107	103
減価償却費	39	64
棚卸資産評価損	186	169
投資有価証券評価損	95	72
関係会社株式評価損	3	3
ゴルフ会員権評価損	19	19
繰越欠損金	1,140	1,059
その他	607	647
繰延税金資産小計	3,002	2,921
評価性引当額	△1,229	△1,268
繰延税金資産合計	1,772	1,653
繰延税金負債
設備等加速償却不足額	656	694
海外連結子会社等の留保利益	157	138
その他有価証券評価差額金	171	120
合併受入資産評価差額	118	115
退職給付に係る資産	441	393
その他	450	71
繰延税金負債合計	1,996	1,534
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△223	118

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度、当連結会計年度ともに法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。