有価証券報告書-第65期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税及び未払事業所税	58百万円	56百万円
賞与引当金	326	306
役員退職慰労引当金	2	2
退職給付に係る負債	266	274
資産除去債務	100	87
貸倒引当金	28	33
棚卸資産未実現利益	103	117
減価償却費	64	166
棚卸資産評価損	169	206
投資有価証券評価損	72	52
関係会社株式評価損	3	3
ゴルフ会員権評価損	19	19
繰越欠損金	1,059	1,066
その他	647	644
繰延税金資産小計	2,921	3,039
評価性引当額	△1,268	△1,330
繰延税金資産合計	1,653	1,709
繰延税金負債
設備等加速償却不足額	694	782
海外連結子会社等の留保利益	138	137
その他有価証券評価差額金	120	168
合併受入資産評価差額	115	133
退職給付に係る資産	393	403
その他	71	157
繰延税金負債合計	1,534	1,782
繰延税金資産又は負債(△)の純額	118	△73

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		3.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△1.3
住民税均等割等		1.1
研究開発特別税額控除		△1.2
連結子会社の利益に対する税率差		△3.7
評価性引当額		2.2
その他		△4.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率		26.5