有価証券報告書-第101期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,106	百万円		1,148	百万円
退職給付に係る負債	2,474			2,485
棚卸資産・固定資産未実現利益	591			598
棚卸資産評価損	258			582
未払事業税	489			421
減損損失	405			320
執行役員および役員退職慰労引当金	17			4
投資有価証券	196			184
現物分配によるみなし配当	2,125			2,125
その他	888			1,052
繰延税金資産小計	8,555			8,925
評価性引当額	△2,502			△2,490
繰延税金資産合計	6,052			6,435
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,613			△11,830
固定資産圧縮積立金	△1,473			△1,426
退職給付信託設定益	△633			△633
資本連結に伴う評価差額	△1,513			△1,513
その他	△1,687			△2,812
繰延税金負債合計	△14,922			△18,218
繰延税金資産(負債)の純額	△8,870			△11,783

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	31.0%		-
(調整)
交際費等損金不算入項目	0.0		-
税額控除	△1.1		-
評価性引当額	△0.1		-
均等割	0.1		-
受取配当金等益金不算入項目	0.0		-
海外子会社の税率差異	△1.1		-
その他	0.3		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.2		-

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。