有価証券報告書-第133期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延資産償却超過額	484	百万円	415	百万円
賞与引当金	129	百万円	143	百万円
棚卸資産評価損	28	百万円	105	百万円
未払事業税等	85	百万円	81	百万円
退職給付引当金	146	百万円	81	百万円
未払費用	61	百万円	67	百万円
前払研究開発費	103	百万円	54	百万円
その他	75	百万円	113	百万円
繰延税金資産小計	1,115	百万円	1,062	百万円
評価性引当額	△57	百万円	△64	百万円
繰延税金資産合計	1,057	百万円	997	百万円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
その他有価証券評価差額金	△188	百万円	△182	百万円
その他	△5	百万円	△9	百万円
繰延税金負債合計	△194	百万円	△192	百万円
繰延税金資産の純額	863	百万円	805	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.4	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.0	%	△0.0	%
住民税均等割	0.6	%	0.5	%
法人税額の特別控除額	△5.4	%	△6.7	%
評価性引当額の増減	0.1	%	0.1	%
その他	0.1	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	26.4	%	25.0	%