有価証券報告書-第44期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	69百万円	66百万円
たな卸資産	28	17
賞与引当金	169	199
研究開発費	176	117
投資有価証券	31	20
関係会社株式	20	31
関係会社出資金	23	23
退職給付引当金	181	203
債務保証損失引当金	96	73
株式報酬費用	106	142
その他	207	170
小計	1,111	1,064
評価性引当額	△266	△266
繰延税金資産合計	845	798
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	253	362
前払年金費用	97	91
その他	4	3
繰延税金負債合計	355	457
繰延税金資産の純額	490	341

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	-
住民税均等割	0.4	0.3
試験研究費等控除税額	△11.4	△8.4
評価性引当額増減	△0.2	-
その他	0.1	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.9	23.5