有価証券報告書-第92期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前連結会計年度 (2019年3月31日) 当連結会計年度 (2020年3月31日) 繰延税金資産 未払事業税 55,371千円 50,976千円 未実現利益 133,136 128,265 賞与引当金 46,811 51,872 税務上の繰越欠損金(注)1 410,358 419,559 退職給付に係る負債 166,741 194,734 役員退職慰労引当金 62,931 53,056 投資有価証券 113,504 117,490 有形固定資産 272,248 426,410 その他 171,137 233,458 繰延税金資産小計 1,432,241 1,675,825 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1 △410,358 △419,559 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 △237,074 △355,225 評価性引当額小計 △647,433 △774,784 同一会社間での繰延税金負債との相殺額 △516,759 △607,235 繰延税金資産合計 268,048 293,805 繰延税金負債 連結子会社の留保利益 △2,127,451 △2,048,791 その他有価証券評価差額金 △316,573 △158,100 グループ法人税制に基づく関係会社株式売却益 △75,395 △75,395 の税務上の繰延 退職給付に係る資産 △39,972 △38,241 その他 △88,904 △107,839 繰延税金負債小計 △2,648,297 △2,428,368 同一会社間での繰延税金資産との相殺額 516,759 607,235 繰延税金負債合計 △2,131,537 △1,821,132

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	36,530	2,906	59,190	64,655	70,469	176,606	410,358
評価性引当額	△36,530	△2,906	△59,190	△64,655	△70,469	△176,606	△410,358
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	82,399	97,917	60,684	66,327	112,229	419,559
評価性引当額	-	△82,399	△97,917	△60,684	△66,327	△112,229	△419,559
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2019年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。