有価証券報告書-第98期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	55百万円		82百万円
未実現利益	343		373
賞与引当金	56		59
税務上の繰越欠損金(注)1	357		358
退職給付に係る負債	365		362
長期未払金	74		62
投資有価証券	109		109
有形固定資産	813		1,186
未払金	-		218
その他	704		451
繰延税金資産小計	2,881		3,263
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△355		△330
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△548		△1,004
評価性引当額小計	△904		△1,335
同一会社間での繰延税金負債との相殺額	△985		△1,244
繰延税金資産合計	992		683
繰延税金負債
連結子会社の留保利益	△2,803		△3,296
その他有価証券評価差額金	△447		△645
グループ法人税制に基づく関係会社株式売却益	△77		△77
の税務上の繰延
退職給付に係る資産	△93		△83
その他	△229		△214
繰延税金負債小計	△3,651		△4,317
同一会社間での繰延税金資産との相殺額	985		1,244
繰延税金負債合計	△2,666		△3,072

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	56	78	118	79	22	2	357
評価性引当額	△56	△78	△118	△79	△22	-	△355
繰延税金資産	-	-	-	-	-	2	2

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	71	124	84	26	23	27	358
評価性引当額	△71	△124	△84	△26	△23	-	△330
繰延税金資産	-	-	-	-	-	27	27

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
永久差異			△0.2
子会社税率差異			△6.4
試験研究費税額控除			△0.7
評価性引当額の増減			2.2
海外子会社の留保利益			5.2
その他			1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率			32.3