有価証券報告書-第89期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	31,149千円		19,071千円
未実現利益	121,424		144,813
賞与引当金	44,861		46,892
その他	629,260		806,997
小計	826,696		1,017,774
評価性引当額	△23,323		△26,722
同一会社間での繰延税金負債(流動) との相殺額	△11,732		△14,438
繰延税金資産(流動)合計	791,640		976,613
繰越欠損金	426,249		482,655
退職給付に係る負債	84,665		111,357
役員退職慰労引当金	50,751		55,124
投資有価証券	113,540		113,540
有形固定資産	188,342		221,044
その他	34,388		34,056
小計	897,937		1,017,778
評価性引当額	△644,516		△695,632
同一会社間での繰延税金負債(固定) との相殺額	△163,157		△183,537
繰延税金資産(固定)合計	90,263		138,608
繰延税金負債
その他	△11,732		△14,438
同一会社間での繰延税金資産(流動) との相殺額	11,732		14,438
繰延税金負債(流動)合計	-		-
連結子会社の留保利益	△3,560,828		△2,248,588
その他有価証券評価差額金	△298,958		△365,318
グループ法人税制に基づく関係会社株式売却益 の税務上の繰延	△83,940		△83,940
退職給付に係る資産	△15,059		△22,073
その他	△105,022		△97,710
小計	△4,063,808		△2,817,630
同一会社間での繰延税金資産(固定) との相殺額	163,157		183,537
繰延税金負債(固定)合計	△3,900,650		△2,634,092

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
永久差異	1.4		1.7
子会社税率差異	△8.6		△7.4
試験研究費税額控除	△2.3		△2.2
評価性引当額の増減	4.7		1.1
外国源泉税	3.7		2.9
連結子会社の留保利益	2.3		△22.1
移転価格税制関連	3.7		0.2
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.3		0.0
その他	△0.3		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.4		6.1