有価証券報告書-第59期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
ゴルフ会員権評価損	2,091千円	2,091千円
未払事業税	24,152千円	21,243千円
賞与引当金	139,363千円	128,226千円
法定福利費	23,469千円	19,859千円
未払役員退職慰労金	5,668千円	5,668千円
役員株式給付引当金	23,074千円	24,405千円
従業員株式給付引当金	14,959千円	16,547千円
試験研究用設備	111,119千円	200,667千円
投資有価証券評価損	13,516千円	13,516千円
棚卸資産評価損	5,130千円	6,840千円
その他	7,330千円	14,036千円
繰延税金資産合計	369,876千円	453,103千円
繰延税金負債
前払年金費用	△23,825千円	△27,413千円
買換資産圧縮積立金	△2,786千円	△2,585千円
圧縮記帳積立金	△509千円	△467千円
土地圧縮積立金	△7,079千円	△7,079千円
その他有価証券評価差額金	△57,275千円	△75,114千円
繰延税金負債合計	△91,476千円	△112,661千円
繰延税金資産の純額	278,400千円	340,441千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。