(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)				当連結会計年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注1)		76,184	百万円			47,202	百万円
固定資産の減損損失		31,788				21,867
修繕引当金		22,354				20,637
退職給付に係る負債		25,760				18,520
資産除去債務		39,606				14,437
投資に係る税効果		39,486				9,998
賞与引当金		3,945				4,464
販売価格見積計上		5,028				3,764
繰延ヘッジ損失		2,676				2,667
撤去未払金		2,560				2,478
事業税未払計上		2,015				2,143
LPG事業に係る違約金		2,449				2,143
減価償却超過額		69				1,352
貸倒引当金		222				573
ソフトウェア		567				165
その他有価証券評価差額金		125				109
確定拠出年金制度移行時未払金		787				-
その他		19,464				15,205
繰延税金資産小計		275,092				167,732
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)		△30,506				△33,651
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△75,280				△33,084
評価性引当額小計		△105,786				△66,735
繰延税金資産合計		169,306				100,997
(繰延税金負債)
企業結合に伴う時価評価差額		△75,377	百万円			△67,251	百万円
固定資産圧縮積立金等		△23,789				△22,971
海外における開発費特別償却等		△44,735				△21,336
その他有価証券評価差額金		△2,373				△1,511
棚卸資産評価変更調整金額		△1,737				△1,210
関係会社の留保利益		△2,527				△980
繰延ヘッジ利益		△1,829				△523
海外投資等損失準備金		△58				△21
その他		△5,501				△9,060
繰延税金負債合計		△157,929				△124,867
繰延税金資産(負債)の純額		11,376				△23,870

(注1)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	5,013	23	1,270	19,049	3,966	46,860	76,184
評価性引当額	△5,013	△23	△12	△3,789	△3,827	△17,839	△30,506
繰延税金資産	-	-	1,257	15,259	139	29,020	45,677 (※2)

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	27	41	3,791	3,987	4,639	34,715	47,202
評価性引当額	△27	△14	△3,791	△3,828	△4,514	△21,475	△33,651
繰延税金資産	-	27	-	159	124	13,239	13,550 (※2)

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
(※2) 税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断した部分について評価性引当額を認識していません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)				当連結会計年度 (2022年3月31日)
国内の法定実効税率		30.62	%			30.62	%
(調整)
評価性引当額		△1.09				△7.79
在外子会社の税率差異		12.22				6.67
持分法による投資損益		18.86				△1.19
のれん償却		4.57				0.70
税額控除等		△8.71				△0.56
交際費等永久に損金に算入されない項目		2.29				0.20
益金不算入となる在外子会社の固定資産売却益		△12.72				-
その他		△0.61				0.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率		45.43				28.67