有価証券報告書-第104期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	271	百万円	243	百万円
減損損失	732	〃	2,166	〃
投資有価証券評価損	91	〃	88	〃
貸倒引当金	114	〃	115	〃
退職給付引当金	1,172	〃	1,202	〃
退職給付信託	969	〃	998	〃
資産除去債務	111	〃	111	〃
繰延ヘッジ損益	28	〃	―	〃
税務上の繰越欠損金	424	〃	553	〃
その他	432	〃	420	〃
繰延税金資産小計	4,348	百万円	5,899	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評 価性引当額	―	〃	△553	〃
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△849	〃	△4,932	〃
評価性引当額小計	△849	〃	△5,486	〃
繰延税金資産合計	3,499	百万円	413	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	682	百万円	759	百万円
固定資産圧縮積立金	61	〃	57	〃
その他有価証券評価差額金	101	〃	186	〃
繰延ヘッジ損益	―	〃	2	〃
資産除去債務対応資産	22	〃	19	〃
その他	0	〃	4	〃
繰延税金負債合計	867	百万円	1,028	百万円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	2,631	百万円	△614	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。