有価証券報告書-第106期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	285	百万円	340	百万円
減損損失	1,922	〃	1,983	〃
投資有価証券評価損	44	〃	44	〃
貸倒引当金	132	〃	167	〃
退職給付引当金	1,205	〃	1,208	〃
退職給付信託	624	〃	706	〃
資産除去債務	114	〃	114	〃
税務上の繰越欠損金	300	〃	―	〃
関係会社株式評価損	1,485	〃	1,697	〃
その他	280	〃	294	〃
繰延税金資産小計	6,396	百万円	6,558	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評 価性引当額	△300	〃	―	〃
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△5,215	〃	△5,416	〃
評価性引当額小計	△5,516	〃	△5,416	〃
繰延税金資産合計	880	百万円	1,142	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	559	百万円	660	百万円
固定資産圧縮積立金	54	〃	51	〃
その他有価証券評価差額金	157	〃	682	〃
資産除去債務対応資産	16	〃	13	〃
退職給付信託返還有価証券	693	〃	693	〃
その他	15	〃	2	〃
繰延税金負債合計	1,497	百万円	2,103	百万円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△617	百万円	△961	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	1.6%	1.1%
住民税均等割	1.4%	0.9%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△9.2%	△6.6%
外国源泉税及び税額控除	△3.9%	△0.4%
評価性引当額	△7.4%	△3.5%
税率変更による影響	2.1%	△1.1%
法人税等還付税額	△1.7%	―
その他	△0.3%	1.0%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	13.1%	21.9%