有価証券報告書-第91期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	868百万円		913百万円
減損損失	976		966
税務上の繰越欠損金(注)2	1,294		819
その他	827		967
繰延税金資産小計	3,967		3,668
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,270		△744
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,547		△1,556
評価性引当額合計(注)1	△2,817		△2,300
繰延税金資産合計	1,149		1,367
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△773		△689
その他有価証券評価差額金	△506		△301
その他	△800		△549
繰延税金負債合計	△2,080		△1,540
繰延税金資産の純額	△930		△172

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (a)	638	85	165	66	283	55	1,294
評価性引当額	△627	△85	△165	△66	△283	△42	△1,270
繰延税金資産	11	-	-	-	-	12	24

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (a)	85	161	65	276	78	152	819
評価性引当額	△77	△161	△65	△276	△78	△85	△744
繰延税金資産	8	-	-	-	-	67	75

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主
要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.08		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.15		-
住民税均等割	2.75		-
外国税額控除	2.94		-
持分法による配当消去	1.63		-
持分法による投資利益	△36.43		-
在外持分法適用会社の留保利益	29.10		-
評価性引当額	37.04		-
連結子会社との税率差異	9.56		-
関係会社株式売却損益の連結修正	-		-
その他	1.82		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	81.92		-

(注)当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。