有価証券報告書-第94期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	822百万円		755百万円
減損損失	907		902
事業整理損失引当金 子会社の留保損失	1,454 -		- 1,556
税務上の繰越欠損金(注)2	3,747		4,012
その他	1,416		929
繰延税金資産小計	8,349		8,155
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△3,299		△3,898
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,580		△1,602
評価性引当額合計(注)1	△6,879		△5,500
繰延税金資産合計	1,469		2,654
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△530		△475
その他有価証券評価差額金	△297		△275
その他	△444		△151
繰延税金負債合計	△1,271		△901
繰延税金資産の純額	197		1,752

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金の増加と事業整理損失引当金に係る評価性引当額の減少であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (a)	73	312	31	399	248	2,681	3,747
評価性引当額	△73	△312	△31	△399	△248	△2,234	△3,299
繰延税金資産	-	-	-	-	-	447	447

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (a)	22	23	13	19	85	3,848	4,012
評価性引当額	△22	△23	△13	△19	△85	△3,734	△3,898
繰延税金資産	-	-	-	-	-	113	113

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度および当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。