有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	755百万円		682百万円
減損損失	902		907
子会社の留保損失	1,556		362
税務上の繰越欠損金(注)2	4,012		4,221
その他	929		877
繰延税金資産小計	8,155		7,050
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△3,898		△4,091
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,602		△1,566
評価性引当額合計(注)1	△5,500		△5,657
繰延税金資産合計	2,654		1,392
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△475		△426
その他有価証券評価差額金	△275		△374
その他	△151		△181
繰延税金負債合計	△901		△983
繰延税金資産の純額	1,752		409

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加です。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (a)	22	23	13	19	85	3,848	4,012
評価性引当額	△22	△23	△13	△19	△85	△3,734	△3,898
繰延税金資産	-	-	-	-	-	113	113

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (a)	-	-	19	98	7	4,095	4,221
評価性引当額	-	-	△19	△98	△7	△3,966	△4,091
繰延税金資産	-	-	-	-	-	129	129

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.59
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△1.60
住民税均等割	-		0.20
持分法による配当消去	-		0.35
持分法による投資利益	-		△2.48
評価性引当額の増減	-		△15.39
関係会社有償減資払戻差益	-		3.40
持分変動利益	-		△1.42
連結子会社との税率差異	-		0.65
その他	-		△0.51
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		14.38

(注)前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。