有価証券報告書-第24期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7,419百万円	6,296百万円
賞与引当金	628	638
退職給付引当金	2,964	2,860
関係会社株式等評価損	11,243	11,159
ゴルフ会員権評価損	172	140
減価償却費	165	177
減損損失	5,549	5,749
事業構造改革費用	2,598	2,539
繰越欠損金	-	1,842
その他	3,511	4,433
繰延税金資産 小計	34,251	35,838
評価性引当額	△28,275	△29,393
繰延税金資産 合計	5,976	6,444
繰延税金負債
探鉱準備金	△179	△231
固定資産圧縮準備金	△6,836	△6,703
資本取引に係る為替差損益等	△526	△526
その他有価証券評価差額金	△3,696	△3,131
その他	△384	△562
繰延税金負債 合計	△11,622	△11,154
繰延税金資産(負債)の純額	△5,646	△4,710

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との差異の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.58	0.54
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.35	△37.94
住民税均等割等	0.95	1.52
税額控除	△0.99	-
評価性引当額	△4.37	4.99
その他	△0.82	△0.20
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.62	△0.47