有価証券報告書-第23期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7,414百万円	7,419百万円
賞与引当金	596	628
退職給付引当金	6,126	2,964
関係会社株式等評価損	11,985	11,243
ゴルフ会員権評価損	187	172
減価償却費	200	165
減損損失	5,390	5,549
事業構造改革費用	2,641	2,598
その他	4,320	3,511
繰延税金資産 小計	38,865	34,251
評価性引当額	△29,257	△28,275
繰延税金資産 合計	9,607	5,976
繰延税金負債
探鉱準備金	△111	△179
固定資産圧縮準備金	△6,983	△6,836
資本取引に係る為替差損益等	△526	△526
その他有価証券評価差額金	△1,974	△3,696
その他	△364	△384
繰延税金負債 合計	△9,961	△11,622
繰延税金資産(負債)の純額	△353	△5,646

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との差異の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.84	0.58
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.88	△8.35
住民税均等割等	0.67	0.95
税額控除	△2.61	△0.99
評価性引当額	△2.91	△4.37
その他	△1.36	△0.82
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.37	17.62