有価証券報告書-第135期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動資産

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	50,757千円	49,596千円
未払事業税	32,231千円	29,730千円
貸倒引当金	3,876千円	4,428千円
工事損失引当金	9,369千円	―
その他	9,570千円	10,794千円
繰延税金資産合計	105,804千円	94,549千円
繰延税金負債
貸倒引当金連結消去額	△2,702千円	△3,078千円
未収還付事業税	―	△4,907千円
繰延税金負債合計	△2,702千円	△7,986千円
繰延税金資産の純額	103,102千円	86,563千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	103,102千円	86,832千円
流動負債-その他	―	△268千円

(2) 固定負債

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	53,339千円	49,564千円
退職給付に係る負債	791,176千円	811,732千円
役員退職慰労引当金	11,165千円	11,165千円
貸倒引当金	69,891千円	54,822千円
ゴルフ会員権評価損	17,434千円	17,434千円
減損損失	28,692千円	28,692千円
その他	11,870千円	8,239千円
繰延税金資産小計	983,570千円	981,651千円
評価性引当額	△186,216千円	△164,686千円
繰延税金資産合計	797,353千円	816,965千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△911,557千円	△891,218千円
保険差益圧縮積立金	△2,433千円	△2,232千円
退職給付信託株式戻入差額	△44,879千円	△44,879千円
その他有価証券評価差額金	△343,773千円	△401,812千円
関係会社の留保利益金	△50,951千円	△62,628千円
繰延税金負債合計	△1,353,595千円	△1,402,770千円
繰延税金負債の純額	△556,241千円	△585,804千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	6,276千円	6,847千円
固定負債-繰延税金負債	△562,518千円	△592,652千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	31.0%	31.0%
(調 整)
交際費等の損金不算入額	1.3%	1.2%
受取配当金等の益金不算入額	△3.1%	△2.6%
法人税額の特別控除	△1.7%	△1.3%
住民税均等割額	1.6%	1.4%
連結子会社との税率差異	△0.2%	△0.2%
関係会社の留保利益金	0.7%	0.5%
持分法による投資利益	△2.6%	△2.7%
評価性引当額等による影響額	2.3%	△0.7%
その他	0.0%	△1.6%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	29.3%	25.0%