有価証券報告書-第135期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(1) 流動資産

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	48,285千円	47,227千円
未払事業税	31,205千円	28,400千円
貸倒引当金	3,915千円	4,445千円
工事損失引当金	9,369千円	―
その他	6,765千円	6,857千円
繰延税金資産合計	99,542千円	86,930千円
繰延税金負債
未収還付事業税	―	△4,907千円
繰延税金負債合計	―	△4,907千円
繰延税金資産の純額	99,542千円	82,023千円

(2) 固定負債

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	640,583千円	679,920千円
役員退職慰労引当金	10,140千円	10,140千円
貸倒引当金	95,085千円	82,498千円
ゴルフ会員権評価損	17,434千円	17,434千円
債務保証損失引当金	72,535千円	87,180千円
減損損失	47,043千円	47,043千円
関係会社株式評価減	232,256千円	232,256千円
その他	10,405千円	7,156千円
繰延税金資産小計	1,125,483千円	1,163,630千円
評価性引当額	△481,085千円	△480,464千円
繰延税金資産合計	644,398千円	683,165千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△911,557千円	△891,218千円
保険差益圧縮積立金	△2,433千円	△2,232千円
退職給付信託株式戻入差額	△44,879千円	△44,879千円
その他有価証券評価差額金	△343,773千円	△401,812千円
繰延税金負債合計	△1,302,643千円	△1,340,142千円
繰延税金負債の純額	△658,245千円	△656,976千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	31.0%	31.0%
(調整)
交際費等の損金不算入額	1.1%	1.5%
受取配当金等の益金不算入額	△2.8%	△3.2%
法人税額の特別控除額	△1.5%	△1.6%
住民税均等割額	1.4%	1.6%
評価性引当額	△4.5%	△0.1%
その他	△0.3%	△1.1%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	24.4%	28.1%