有価証券報告書-第137期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	47,542千円	54,318千円
未払事業税	28,240千円	18,895千円
退職給付引当金	711,735千円	740,561千円
役員退職慰労引当金	10,140千円	4,312千円
貸倒引当金	76,614千円	34,656千円
ゴルフ会員権評価損	17,434千円	17,000千円
債務保証損失引当金	86,552千円	―千円
減損損失	47,043千円	47,043千円
関係会社株式評価減	232,256千円	232,256千円
構造改革費用	―千円	10,850千円
その他	14,219千円	15,492千円
繰延税金資産小計	1,271,779千円	1,175,387千円
評価性引当額	△471,569千円	△335,192千円
繰延税金資産合計	800,209千円	840,194千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△871,236千円	△851,630千円
保険差益圧縮積立金	△2,030千円	△1,828千円
退職給付信託株式戻入差額	△44,879千円	△44,879千円
その他有価証券評価差額金	△305,211千円	△128,285千円
繰延税金負債合計	△1,223,358千円	△1,026,624千円
繰延税金資産の純額	△423,148千円	△186,429千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	31.0%	31.0%
(調整)
交際費等の損金不算入額	1.4%	1.4%
受取配当金等の益金不算入額	△3.0%	△3.3%
法人税額の特別控除額	△1.1%	△0.3%
住民税均等割額	1.4%	1.4%
評価性引当額	△0.4%	△6.5%
その他	△0.7%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	28.6%	23.2%