有価証券報告書-第164期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	18,334千円	55,926千円
貸倒引当金	503千円	378千円
賞与引当金	111,895千円	124,073千円
工事損失引当金	—千円	112千円
製品保証引当金	18,330千円	15,735千円
退職給付に係る負債	214,010千円	251,282千円
役員退職慰労引当金	45,490千円	22,342千円
長期未払金	87,912千円	81,200千円
資産除去債務	21,037千円	21,189千円
繰越欠損金	635千円	34,853千円
その他	163,618千円	191,770千円
繰延税金資産小計	681,766千円	798,865千円
評価性引当額	△228,753千円	△217,163千円
繰延税金資産合計	453,013千円	581,701千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△316,004千円	△504,270千円
固定資産圧縮積立金	△33,741千円	△29,869千円
その他	△28,942千円	△17,515千円
繰延税金負債合計	△378,688千円	△551,656千円
繰延税金資産の純額	74,325千円	30,045千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5%	△0.6%
住民税均等割等	0.6%	0.6%
税額控除	△5.2%	△3.2%
評価性引当額の増減	1.9%	△0.8%
税率変更による影響	△0.3%	△0.4%
その他	0.5%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5%	26.7%