訂正有価証券報告書-第72期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価減	87百万円		116百万円
未実現利益	254		296
賞与引当金	386		448
退職給付に係る負債	283		188
株式給付引当金	58		57
減価償却超過額	91		77
減損損失	530		581
未払事業税	70		29
貸倒引当金	7		7
試験研究費償却超過額	192		251
その他	257		254
繰延税金資産小計	2,220		2,309
評価性引当額	△442		△459
繰延税金資産合計	1,777		1,850
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△515		△619
その他有価証券評価差額金	△170		△402
その他	△107		△123
繰延税金負債合計	△793		△1,145
繰延税金資産の純額	984		704

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.1
住民税均等割	0.1		0.1
評価性引当額の増減	0.4		0.2
役員賞与否認	0.2		0.2
連結子会社税率差異	△3.2		△5.2
税額控除	△6.6		△1.8
子会社留保利益	0.6		1.2
その他	△0.5		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.6		25.4