有価証券報告書-第115期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	298	百万円	223	百万円
関係会社株式評価損	1,616		1,616
減損損失	1,506		1,374
退職給付引当金	1,134		1,191
繰越欠損金	625		-
その他	194		114
繰延税金資産小計	5,375		4,520
評価性引当額小計	△2,683		△2,733
繰延税金資産合計	2,691		1,786
繰延税金負債
投資有価証券	△166		△196
前払年金費用	△706		△729
圧縮記帳積立金	△4		△3
その他有価証券評価差額金	△134		△717
その他	-		△7
繰延税金負債合計	△1,011		△1,653
繰延税金資産純額	1,679		132

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.4		△7.8
評価性引当額	△13.5		1.4
その他	△0.0		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.1		24.8