訂正有価証券報告書-第116期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
(1)経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ(当社、連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、国内外の新型コロナウイルス感染症拡大の影響で急激に落ち込み、総じて厳しい状況で推移いたしました。
このような状況のもとで当社グループは、2019年度を初年度とする第6次3カ年計画に基づいて、既存事業の収益構造の改革や新たな分野の開拓、製品の開発、財務体質の更なる強化といった取組みを全社一丸となって進めてまいりました。
この結果、当連結会計年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
イ.財政状態
当連結会計年度末における総資産は、278億1千万円となり、前連結会計年度末に比べ10億9千万円増加いたしました。
当連結会計年度末における負債合計は、145億5千5百万円となり、前連結会計年度末に比べ3億1百万円増加いたしました。
当連結会計年度末における純資産合計は、132億5千4百万円となり、前連結会計年度末に比べ7億8千8百万円増加いたしました。
ロ.経営成績
当連結会計年度の業績は、国内外の需要が落ち込む中、グループ全社をあげてのコスト削減や海外子会社の天津虹岡鋳鋼有限公司と南通虹岡鋳鋼有限公司の選別受注や長期滞留債権の回収により、売上高 180億6千8百万円(前期 212億5千9百万円)、営業利益 2億8千4百万円(前期 5億3千9百万円)、経常利益 3億8千3百万円(前期 3億7千2百万円)、親会社株主に帰属する当期純利益 2億8千5百万円(前期 1億2百万円)となりました。
セグメントの経営成績は次のとおりであります。
鋳物関連事業は、売上高は152億7千万円(前期 174億8百万円)、セグメント利益は、3億2千9百万円(前期 2億6千9百万円)となりました。
環境関連事業は、売上高は、8億4千6百万円(前期 16億5千万円)、セグメント利益は、5千2百万円(前期 2億2千1百万円)となりました。
その他は、売上高は、19億5千1百万円(前期 22億1百万円)、セグメント利益は 1億2千2百万円(前期 1億9千6百万円)となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度に比べて4億8千2百万円増加し、25億9千1百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、20億9千3百万円の増加(前連結会計年度 21億7千3百万円 増加)となりました。主な内訳は、税金等調整前当期純利益3億8千3百万円、減価償却費13億9千4百万円、売上債権の減少7億7千6百万円による資金の増加と仕入債務の減少7億8千2百万円による資金の減少によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果、11億2百万円の減少(前連結会計年度 13億9千5百万円 減少)となりました。主な内訳は、有形固定資産の取得による支出10億9千1百万円による資金の減少によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果、5億1千万円の減少(前連結会計年度 5億4千7百万円 減少)となりました。主な内訳は、短期借入金の純増加額2億9千8百万円による資金の増加と長期借入金の返済による支出6億2千3百万円、配当金の支払1億6千5百万円による資金の減少によるものであります。
③生産、受注及び販売の実績
イ.生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
(注)1 セグメント間取引については、相殺消去しております。
2 金額は販売価格によっております。
3 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
ロ.受注実績
当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
鋳物関連事業のうち一部鋳物製品については見込み生産を行っているため、受注高及び受注残高の金額には含まれておりません。
(注)1 セグメント間取引については、相殺消去しております。
2 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
ハ.販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
(注)1 セグメント間取引については、相殺消去しております。
2 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
イ.経営成績等
1)財政状態
(資産)
当連結会計年度末における流動資産は、155億4千2百万円となり、前連結会計年度末に比べ2億4百万円増加いたしました。これは、主として現金及び預金が4億8千2百万円増加した一方、受取手形及び売掛金が3億6千3百万円減少したことなどによります。
固定資産は、122億6千8百万円となり、前連結会計年度末に比べ8億8千6百万円増加いたしました。これは、主として投資有価証券が5億5千1百万円、有形固定資産が3億7千万円増加したことなどによります。
この結果、総資産は、278億1千万円となり、前連結会計年度末に比べ10億9千万円増加いたしました。
(負債)
当連結会計年度末における流動負債は、111億5千9百万円となり、前連結会計年度末に比べ3億8千9百万円増加いたしました。これは、主としてその他流動負債の前受金が5億2百万円、未払金が4億9千5百万円、短期借入金が2億9千8百万円増加した一方、支払手形及び買掛金が8億7千2百万円減少したことなどによります。
固定負債は、33億9千5百万円となり、前連結会計年度末に比べ8千7百万円減少いたしました。これは、主としてリース債務が3億3千5百万円、繰延税金負債が1億7千3百万円増加した一方、長期借入金が5億9千9百万円減少したことなどによります。
この結果、負債合計は、145億5千5百万円となり、前連結会計年度末に比べ3億1百万円増加いたしました。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産合計は、132億5千4百万円となり、前連結会計年度末に比べ7億8千8百万円増加いたしました。これは、主としてその他有価証券評価差額金が増加したことなどによります。
この結果、1株当たり純資産は、前連結会計年度末に比べ209円69銭増加し3,257円60銭となり、自己資本比率は、前連結会計年度末の37.8%から38.8%となりました。
2)経営成績
(売上高)
売上高は、180億6千8百万円(前年同期比 15.0%減)となりました。そのうち国内売上高は127億2千9百万円(前年同期比 21.0%減)、海外売上高は53億3千9百万円(前年同期比 3.6%増)となりました。
(営業利益)
売上原価は、154億1千9百万円(前年同期比 14.3%減)となりました。
販売費及び一般管理費は、23億6千5百万円(前年同期比 13.1%減)となりました。
これらの結果、営業利益は、2億8千4百万円(前年同期比 47.3%減)となりました。
(経常利益)
営業外損益は、前期の△1億6千6百万円(純額)から9千8百万円(純額)となりました。
そのうち営業外収益は、前期の1億1千万円から3億6百万円に増加し、営業外費用は、前期の2億7千6百万円から2億8百万円に減少いたしました。
これらの結果、経常利益は、3億8千3百万円(前年同期比 2.7%増)となりました。
(親会社株主に帰属する当期純利益)
税金等調整前当期純利益は、前期の投資有価証券評価損3億1千2百万円がなくなったことなどにより、3億8千3百万円(前年同期比 307.2%増)となりました。
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失は、前期の△1億8百万円から1億7百万円に増加したため、親会社株主に帰属する当期純利益は、2億8千5百万円(前年同期比 179.9%増)となりました。
また、1株当たり当期純利益は86円18銭(前連結会計年度 30円79銭)に増加いたしました。
ロ.経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社グループの経営に重要な影響を与える可能性のある要因については、「第2 事業の状況 2 事業等のリスク」に記載のとおりと認識しており、これらのリスクについては発生の回避に、また発生した場合の対応に万全を期すべく努力してまいります。
ハ.経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループは、継続的な利益計上と安定的な配当を可能とする企業体質の構築が重要であると考え、株主価値の拡大を図るという観点から、売上高経常利益率、総資産経常利益率及び自己資本比率を重要な経営指標として位置付けております。
当連結会計年度における売上高経常利益率は2.1%(前期 1.8%)、総資産経常利益率は1.4%(前期1.3%)であり、自己資本比率38.8%(前期 37.8%)となりました。
ニ.セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
1)鋳物関連事業
鋳型は、鍛鋼向けが低迷し売上高は、前期を下回りました。ロールは、国内電炉メーカー向けの受注残が売上に寄与したものの、コロナ禍の影響があり売上高は、前期を若干下回りました。自動車用プレス金型鋳物は、主力カーメーカーの新型開発プロジェクトの受注が活発だった一方、コロナ禍による需要の伸び悩みがあり、売上高は、前期を若干下回りました。大型産業機械用鋳物は、回復基調にあるものの、期前半の不振が響き、売上高は、前期を下回りました。小型鋳物は、公共工事の延期や中止、機械鋳物の減少により、売上高は、前期を下回りました。デンスバーは、緩やかに回復してきているものの期前半の大幅な需要減が影響し、売上高は、前期を下回りました。海外事業の天津虹岡鋳鋼有限公司、南通虹岡鋳鋼有限公司は、期前半は中国経済の減速の影響がありましたが、その後の現地自動車産業の回復により、売上高は前期を上回りました。
この結果、当事業の売上高は、152億7千万円(前期 174億8百万円)、セグメント利益は、3億2千9百万円(前期 2億6千9百万円)となりました。
2)環境関連事業
環境装置事業は、東京都八丈町からごみ焼却施設37億円の大口の受注があったものの、業績への寄与は来期以降となり、売上高は、前期を下回りました。この結果、当事業の売上高は、8億4千6百万円(前期 16億5千万円)、セグメント利益は、5千2百万円(前期 2億2千1百万円)となりました。
3)その他
送風機は、鉄鋼向けの大口案件があったもののコロナ禍の影響を受け、売上高は、前期を若干下回りました。環境・省エネ商品のトランスベクターや機能材料のKCカーボンセラミックス、KCメタルファイバーは、主要顧客先の需要減退により売上高は、前期を下回りました。
この結果、当事業の売上高は、19億5千1百万円(前期 22億1百万円)、セグメント利益は、1億2千2百万円(前期 1億9千6百万円)となりました。
②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
イ.キャッシュ・フローの状況
当社グループは、営業活動によって得られた資金を、市場環境や資本効率等を総合的に勘案し、更新投資及び成長投資、手許資金、株主還元に適切なバランスで配分し、また必要に応じて追加の資金を財務活動によって調達することをキャッシュ・フローの基本方針としております。なお、更新投資は生産設備の更新及び合理化設備に、成長投資は人材獲得及び育成、研究開発及びそれに伴う設備投資等に、手許資金は運転資金、財務基盤の強化等に、株主還元は配当金の支払等に充当しております。
当社グループの当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「(1)経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
同期間における営業活動によるキャッシュ・フローは20億9千3百万円の収入であり、投資活動によるキャッシュ・フローは有形固定資産の取得等により11億2百万円の支出及び財務活動によるキャッシュ・フローは長期借入金、短期借入金の収入や返済等により5億1千万円の支出となったことから、当連結会計年度における連結ベースの資金は、前連結会計年度から4億8千2百万円増加し、25億9千1百万円となっており、企業運営に必要となる十分な水準の資金を確保していると評価しております。
ロ.資本の財源及び資金の流動性
当社グループは、運転資金及び設備投資資金につきましては、内部資金または借入により資金調達することとしております。このうち、借入による資金調達に関しましては、運転資金については短期借入金で、設備投資資金については、長期借入金で調達しております。
なお、当連結会計年度末における有利子負債の残高は77億4千万円となっております。また、当連結会計年度における現金及び現金同等物の残高は25億9千1百万円となっております。
当社は、将来の資金需要に対して安定的、機動的かつ効率的な資金調達を可能にするため金融機関11社と総額65億円の特定融資枠契約を締結しております(借入実行残高32億4千万円、借入未実行残高32億6千万円)。
新型コロナウイルスの感染拡大により急激な景気変動が起これば、資金面でも影響を懸念されますが、この特定融資枠契約によりリスクヘッジをしております。
③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項につきましては、「第5 経理の状況」に記載しております。この連結財務諸表の作成にあたっては、決算日における資産・負債の報告数値及び報告期間の収益・費用の報告数値に影響を与える見積りを行っております。ただし、過去の実績や状況に応じ合理的だと考えられる様々な要因に基づき、見積り及び判断を行っておりますので、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。
連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。
イ.固定資産に対する減損
固定資産に対する減損の認識に際して用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものについては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (重要な会計上の見積り)」に記載のとおりであります。
ロ.繰延税金資産の回収可能性
繰延税金資産の認識に際して用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものについては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (重要な会計上の見積り)」に記載のとおりであります。
当連結会計年度における当社グループ(当社、連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、国内外の新型コロナウイルス感染症拡大の影響で急激に落ち込み、総じて厳しい状況で推移いたしました。
このような状況のもとで当社グループは、2019年度を初年度とする第6次3カ年計画に基づいて、既存事業の収益構造の改革や新たな分野の開拓、製品の開発、財務体質の更なる強化といった取組みを全社一丸となって進めてまいりました。
この結果、当連結会計年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
イ.財政状態
当連結会計年度末における総資産は、278億1千万円となり、前連結会計年度末に比べ10億9千万円増加いたしました。
当連結会計年度末における負債合計は、145億5千5百万円となり、前連結会計年度末に比べ3億1百万円増加いたしました。
当連結会計年度末における純資産合計は、132億5千4百万円となり、前連結会計年度末に比べ7億8千8百万円増加いたしました。
ロ.経営成績
当連結会計年度の業績は、国内外の需要が落ち込む中、グループ全社をあげてのコスト削減や海外子会社の天津虹岡鋳鋼有限公司と南通虹岡鋳鋼有限公司の選別受注や長期滞留債権の回収により、売上高 180億6千8百万円(前期 212億5千9百万円)、営業利益 2億8千4百万円(前期 5億3千9百万円)、経常利益 3億8千3百万円(前期 3億7千2百万円)、親会社株主に帰属する当期純利益 2億8千5百万円(前期 1億2百万円)となりました。
セグメントの経営成績は次のとおりであります。
鋳物関連事業は、売上高は152億7千万円(前期 174億8百万円)、セグメント利益は、3億2千9百万円(前期 2億6千9百万円)となりました。
環境関連事業は、売上高は、8億4千6百万円(前期 16億5千万円)、セグメント利益は、5千2百万円(前期 2億2千1百万円)となりました。
その他は、売上高は、19億5千1百万円(前期 22億1百万円)、セグメント利益は 1億2千2百万円(前期 1億9千6百万円)となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度に比べて4億8千2百万円増加し、25億9千1百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、20億9千3百万円の増加(前連結会計年度 21億7千3百万円 増加)となりました。主な内訳は、税金等調整前当期純利益3億8千3百万円、減価償却費13億9千4百万円、売上債権の減少7億7千6百万円による資金の増加と仕入債務の減少7億8千2百万円による資金の減少によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果、11億2百万円の減少(前連結会計年度 13億9千5百万円 減少)となりました。主な内訳は、有形固定資産の取得による支出10億9千1百万円による資金の減少によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果、5億1千万円の減少(前連結会計年度 5億4千7百万円 減少)となりました。主な内訳は、短期借入金の純増加額2億9千8百万円による資金の増加と長期借入金の返済による支出6億2千3百万円、配当金の支払1億6千5百万円による資金の減少によるものであります。
③生産、受注及び販売の実績
イ.生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 金額(百万円) | 前年同期比(%) |
| 鋳物関連事業 | 15,472 | △13.8 |
| 環境関連事業 | 852 | △48.4 |
| その他 | 1,914 | △15.4 |
| 合計 | 18,239 | △16.6 |
(注)1 セグメント間取引については、相殺消去しております。
2 金額は販売価格によっております。
3 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
ロ.受注実績
当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
鋳物関連事業のうち一部鋳物製品については見込み生産を行っているため、受注高及び受注残高の金額には含まれておりません。
| セグメントの名称 | 受注高(百万円) | 前年同期比 (%) | 受注残高(百万円) | 前年同期比 (%) |
| 鋳物関連事業 | 12,454 | △11.6 | 2,743 | △17.7 |
| 環境関連事業 | 3,873 | 95.2 | 4,784 | 172.5 |
| その他 | 1,762 | △20.3 | 605 | △22.7 |
| 合計 | 18,090 | △1.1 | 8,133 | 38.5 |
(注)1 セグメント間取引については、相殺消去しております。
2 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
ハ.販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 金額(百万円) | 前年同期比(%) |
| 鋳物関連事業 | 15,270 | △12.3 |
| 環境関連事業 | 846 | △48.7 |
| その他 | 1,951 | △11.4 |
| 合計 | 18,068 | △15.0 |
(注)1 セグメント間取引については、相殺消去しております。
2 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
イ.経営成績等
1)財政状態
(資産)
当連結会計年度末における流動資産は、155億4千2百万円となり、前連結会計年度末に比べ2億4百万円増加いたしました。これは、主として現金及び預金が4億8千2百万円増加した一方、受取手形及び売掛金が3億6千3百万円減少したことなどによります。
固定資産は、122億6千8百万円となり、前連結会計年度末に比べ8億8千6百万円増加いたしました。これは、主として投資有価証券が5億5千1百万円、有形固定資産が3億7千万円増加したことなどによります。
この結果、総資産は、278億1千万円となり、前連結会計年度末に比べ10億9千万円増加いたしました。
(負債)
当連結会計年度末における流動負債は、111億5千9百万円となり、前連結会計年度末に比べ3億8千9百万円増加いたしました。これは、主としてその他流動負債の前受金が5億2百万円、未払金が4億9千5百万円、短期借入金が2億9千8百万円増加した一方、支払手形及び買掛金が8億7千2百万円減少したことなどによります。
固定負債は、33億9千5百万円となり、前連結会計年度末に比べ8千7百万円減少いたしました。これは、主としてリース債務が3億3千5百万円、繰延税金負債が1億7千3百万円増加した一方、長期借入金が5億9千9百万円減少したことなどによります。
この結果、負債合計は、145億5千5百万円となり、前連結会計年度末に比べ3億1百万円増加いたしました。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産合計は、132億5千4百万円となり、前連結会計年度末に比べ7億8千8百万円増加いたしました。これは、主としてその他有価証券評価差額金が増加したことなどによります。
この結果、1株当たり純資産は、前連結会計年度末に比べ209円69銭増加し3,257円60銭となり、自己資本比率は、前連結会計年度末の37.8%から38.8%となりました。
2)経営成績
(売上高)
売上高は、180億6千8百万円(前年同期比 15.0%減)となりました。そのうち国内売上高は127億2千9百万円(前年同期比 21.0%減)、海外売上高は53億3千9百万円(前年同期比 3.6%増)となりました。
(営業利益)
売上原価は、154億1千9百万円(前年同期比 14.3%減)となりました。
販売費及び一般管理費は、23億6千5百万円(前年同期比 13.1%減)となりました。
これらの結果、営業利益は、2億8千4百万円(前年同期比 47.3%減)となりました。
(経常利益)
営業外損益は、前期の△1億6千6百万円(純額)から9千8百万円(純額)となりました。
そのうち営業外収益は、前期の1億1千万円から3億6百万円に増加し、営業外費用は、前期の2億7千6百万円から2億8百万円に減少いたしました。
これらの結果、経常利益は、3億8千3百万円(前年同期比 2.7%増)となりました。
(親会社株主に帰属する当期純利益)
税金等調整前当期純利益は、前期の投資有価証券評価損3億1千2百万円がなくなったことなどにより、3億8千3百万円(前年同期比 307.2%増)となりました。
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失は、前期の△1億8百万円から1億7百万円に増加したため、親会社株主に帰属する当期純利益は、2億8千5百万円(前年同期比 179.9%増)となりました。
また、1株当たり当期純利益は86円18銭(前連結会計年度 30円79銭)に増加いたしました。
ロ.経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社グループの経営に重要な影響を与える可能性のある要因については、「第2 事業の状況 2 事業等のリスク」に記載のとおりと認識しており、これらのリスクについては発生の回避に、また発生した場合の対応に万全を期すべく努力してまいります。
ハ.経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループは、継続的な利益計上と安定的な配当を可能とする企業体質の構築が重要であると考え、株主価値の拡大を図るという観点から、売上高経常利益率、総資産経常利益率及び自己資本比率を重要な経営指標として位置付けております。
当連結会計年度における売上高経常利益率は2.1%(前期 1.8%)、総資産経常利益率は1.4%(前期1.3%)であり、自己資本比率38.8%(前期 37.8%)となりました。
ニ.セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
1)鋳物関連事業
鋳型は、鍛鋼向けが低迷し売上高は、前期を下回りました。ロールは、国内電炉メーカー向けの受注残が売上に寄与したものの、コロナ禍の影響があり売上高は、前期を若干下回りました。自動車用プレス金型鋳物は、主力カーメーカーの新型開発プロジェクトの受注が活発だった一方、コロナ禍による需要の伸び悩みがあり、売上高は、前期を若干下回りました。大型産業機械用鋳物は、回復基調にあるものの、期前半の不振が響き、売上高は、前期を下回りました。小型鋳物は、公共工事の延期や中止、機械鋳物の減少により、売上高は、前期を下回りました。デンスバーは、緩やかに回復してきているものの期前半の大幅な需要減が影響し、売上高は、前期を下回りました。海外事業の天津虹岡鋳鋼有限公司、南通虹岡鋳鋼有限公司は、期前半は中国経済の減速の影響がありましたが、その後の現地自動車産業の回復により、売上高は前期を上回りました。
この結果、当事業の売上高は、152億7千万円(前期 174億8百万円)、セグメント利益は、3億2千9百万円(前期 2億6千9百万円)となりました。
2)環境関連事業
環境装置事業は、東京都八丈町からごみ焼却施設37億円の大口の受注があったものの、業績への寄与は来期以降となり、売上高は、前期を下回りました。この結果、当事業の売上高は、8億4千6百万円(前期 16億5千万円)、セグメント利益は、5千2百万円(前期 2億2千1百万円)となりました。
3)その他
送風機は、鉄鋼向けの大口案件があったもののコロナ禍の影響を受け、売上高は、前期を若干下回りました。環境・省エネ商品のトランスベクターや機能材料のKCカーボンセラミックス、KCメタルファイバーは、主要顧客先の需要減退により売上高は、前期を下回りました。
この結果、当事業の売上高は、19億5千1百万円(前期 22億1百万円)、セグメント利益は、1億2千2百万円(前期 1億9千6百万円)となりました。
②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
イ.キャッシュ・フローの状況
当社グループは、営業活動によって得られた資金を、市場環境や資本効率等を総合的に勘案し、更新投資及び成長投資、手許資金、株主還元に適切なバランスで配分し、また必要に応じて追加の資金を財務活動によって調達することをキャッシュ・フローの基本方針としております。なお、更新投資は生産設備の更新及び合理化設備に、成長投資は人材獲得及び育成、研究開発及びそれに伴う設備投資等に、手許資金は運転資金、財務基盤の強化等に、株主還元は配当金の支払等に充当しております。
当社グループの当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「(1)経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
同期間における営業活動によるキャッシュ・フローは20億9千3百万円の収入であり、投資活動によるキャッシュ・フローは有形固定資産の取得等により11億2百万円の支出及び財務活動によるキャッシュ・フローは長期借入金、短期借入金の収入や返済等により5億1千万円の支出となったことから、当連結会計年度における連結ベースの資金は、前連結会計年度から4億8千2百万円増加し、25億9千1百万円となっており、企業運営に必要となる十分な水準の資金を確保していると評価しております。
ロ.資本の財源及び資金の流動性
当社グループは、運転資金及び設備投資資金につきましては、内部資金または借入により資金調達することとしております。このうち、借入による資金調達に関しましては、運転資金については短期借入金で、設備投資資金については、長期借入金で調達しております。
なお、当連結会計年度末における有利子負債の残高は77億4千万円となっております。また、当連結会計年度における現金及び現金同等物の残高は25億9千1百万円となっております。
当社は、将来の資金需要に対して安定的、機動的かつ効率的な資金調達を可能にするため金融機関11社と総額65億円の特定融資枠契約を締結しております(借入実行残高32億4千万円、借入未実行残高32億6千万円)。
新型コロナウイルスの感染拡大により急激な景気変動が起これば、資金面でも影響を懸念されますが、この特定融資枠契約によりリスクヘッジをしております。
③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項につきましては、「第5 経理の状況」に記載しております。この連結財務諸表の作成にあたっては、決算日における資産・負債の報告数値及び報告期間の収益・費用の報告数値に影響を与える見積りを行っております。ただし、過去の実績や状況に応じ合理的だと考えられる様々な要因に基づき、見積り及び判断を行っておりますので、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。
連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。
イ.固定資産に対する減損
固定資産に対する減損の認識に際して用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものについては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (重要な会計上の見積り)」に記載のとおりであります。
ロ.繰延税金資産の回収可能性
繰延税金資産の認識に際して用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものについては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (重要な会計上の見積り)」に記載のとおりであります。