有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	14,484千円	5,688千円
棚卸資産	30,103	22,639
長期未払金	46,363	46,364
賞与引当金	91,405	89,025
環境対策引当金	3,661	4,346
退職給付信託株式	7,321	7,322
投資有価証券	21,499	21,500
減損損失	94,290	94,294
その他	184,736	218,522
繰延税金資産小計	493,866	509,704
評価性引当額	△415,939	△272,191
繰延税金資産合計	77,927	237,512
(繰延税金負債)
前払年金費用	△258,363	△241,485
固定資産圧縮積立金	△93,848	△80,178
その他有価証券評価差額金	△271,211	△372,301
繰延税金負債合計	△623,423	△693,965
繰延税金負債の純額	△545,496	△456,452

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.1%	30.1%
(調整)
交際費等永久に損金 算入されない項目	1.3	16.1
受取配当金等永久に益金 算入されない項目	△14.6	△159.2
住民税均等割	1.7	27.3
外国源泉税	3.9	109.7
役員賞与	1.3	-
税額控除	△5.0	△54.7
評価性引当額の増減	40.6	△531.2
その他	△2.2	2.6
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	57.1	△559.3