有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	6,153千円	14,984千円
棚卸資産	31,789	27,349
長期未払金	33,916	32,954
賞与引当金	91,933	99,444
環境対策引当金	3,578	2,429
退職給付信託株式	7,322	7,322
投資有価証券	20,699	73,450
減損損失	94,294	94,294
その他	346,295	284,432
繰延税金資産小計	635,981	636,662
評価性引当額	△268,090	△332,769
繰延税金資産合計	367,890	303,892
(繰延税金負債)
前払年金費用	△291,010	△302,004
固定資産圧縮積立金	△60,205	△52,647
その他有価証券評価差額金	△420,431	△883,303
その他	△1,964	△1,743
繰延税金負債合計	△773,612	△1,239,698
繰延税金負債の純額	△405,721	△935,805

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.1%	30.1%
(調整)
交際費等永久に損金 算入されない項目	△4.9	0.9
受取配当金等永久に益金 算入されない項目	35.4	△10.4
住民税均等割	△6.9	1.2
外国源泉税	△10.1	3.3
役員賞与	-	1.3
税額控除	-	△1.3
評価性引当額の増減	△2.5	10.6
その他	4.9	△2.0
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	46.1	33.6