有価証券報告書-第94期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	7,846千円	6,153千円
棚卸資産	42,059	31,789
長期未払金	36,863	33,916
賞与引当金	93,499	91,933
環境対策引当金	4,721	3,578
退職給付信託株式	7,322	7,322
投資有価証券	21,500	20,699
減損損失	94,294	94,294
その他	238,776	346,295
繰延税金資産小計	546,883	635,981
評価性引当額	△265,374	△268,090
繰延税金資産合計	281,508	367,890
(繰延税金負債)
前払年金費用	△259,056	△291,010
固定資産圧縮積立金	△69,129	△60,205
その他有価証券評価差額金	△467,430	△420,431
その他	△2,219	△1,964
繰延税金負債合計	△797,837	△773,612
繰延税金負債の純額	△516,328	△405,721

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.1%	30.1%
(調整)
交際費等永久に損金 算入されない項目	△5.8	△4.9
受取配当金等永久に益金 算入されない項目	7.9	35.4
住民税均等割	△9.5	△6.9
外国源泉税	-	△10.1
役員賞与	△6.2	-
税額控除	15.4	-
評価性引当額の増減	8.8	△2.5
その他	△3.6	4.9
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	37.2	46.1