有価証券報告書-第91期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	6,846千円	14,484千円
棚卸資産	28,427	30,103
長期未払金	50,482	46,363
賞与引当金	92,608	91,405
環境対策引当金	3,661	3,661
退職給付信託株式	7,321	7,321
投資有価証券	21,499	21,499
減損損失	94,290	94,290
税務上の繰越欠損金	7,740	-
その他	130,871	184,736
繰延税金資産小計	443,750	493,866
評価性引当額	△244,086	△415,939
繰延税金資産合計	199,664	77,927
(繰延税金負債)
前払年金費用	△281,197	△258,363
固定資産圧縮積立金	△3,496	△93,848
その他有価証券評価差額金	△304,985	△271,211
その他	△1,221	-
繰延税金負債合計	△590,901	△623,423
繰延税金負債の純額	△391,236	△545,496

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.1%	30.1%
(調整)
交際費等永久に損金 算入されない項目	4.5	1.3
受取配当金等永久に益金 算入されない項目	△79.2	△14.6
住民税均等割	3.6	1.7
外国源泉税	29.6	3.9
役員賞与	3.9	1.3
税額控除	-	△5.0
評価性引当額の増減	△69.7	40.6
その他	1.1	△2.2
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	△76.1	57.1