有価証券報告書

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	41,185千円	47,185千円
未払事業税	35,666千円	17,191千円
製品(横持費用)	3,537千円	2,990千円
退職給付引当金	243,681千円	259,971千円
役員退職慰労引当金	39,417千円	44,787千円
貸倒引当金繰入限度超過額	9,863千円	10,046千円
投資有価証券	40,006千円	39,221千円
減損損失	72,160千円	69,292千円
たな卸資産評価損	21,041千円	21,230千円
関係会社株式	328,931千円	328,931千円
投資損失引当金	-千円	28,074千円
関係会社整理損失引当金	136,530千円	136,530千円
その他	19,855千円	18,194千円
繰延税金資産小計	991,879千円	1,023,648千円
評価性引当額	△222,888千円	△250,962千円
繰延税金資産合計	768,990千円	772,685千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△346,543千円	△321,757千円
前払年金費用	△56,906千円	△60,176千円
繰延税金負債合計	△403,450千円	△381,934千円
繰延税金資産又は負債の純額	365,540千円	390,751千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額	△6.6%		5.1%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%		1.3%
寄附金の損金不算入額	2.1%		0.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.3%		△3.2%
住民税均等割等	2.2%		3.0%
その他	△0.1%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9%		37.6%