有価証券報告書-第89期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	48,582千円		56,102千円
工事損失引当金	57,810		31,685
繰越欠損金	237,339		35,223
その他	35,184		56,870
小計	378,917		179,881
評価性引当額	△378,917		△547
計	-		179,333
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	38,871		41,008
長期未払金	6,347		6,347
投資有価証券等評価損	197,152		183,528
ゴルフ会員権評価損	30,819		30,911
その他有価証券評価差額金	13,157		466
繰越欠損金	696,404		661,180
その他	46,476		53,244
小計	1,029,229		976,687
評価性引当額	△1,029,229		△965,696
繰延税金負債(固定)との相殺	-		△10,991
計	-		-
繰延税金資産合計	-		179,333
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	174,021		316,031
前払年金費用	86,350		83,212
小計	260,372		399,244
繰延税金資産(固定)との相殺	-		△10,991
計	260,372		388,253
繰延税金負債合計	260,372		388,253
差引:繰延税金負債純額	260,372		208,919

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.5
住民税均等割	2.8		1.8
評価性引当額の増減	△19.4		△44.0
繰越欠損金の期限切れ	-		7.2
その他	△0.3		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.1		△3.4