有価証券報告書-第97期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	76,504千円		75,382千円
工事損失引当金	49,083		47,002
退職給付引当金	33,096		35,912
投資有価証券等評価損	77,616		68,051
ゴルフ会員権評価損	32,290		32,290
減損損失	155,092		142,965
税務上の繰越欠損金(注)2	-		130,615
その他	41,440		51,291
繰延税金資産小計	465,123		583,512
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		△130,615
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△282,401		△452,896
評価性引当額小計(注)1	△282,401		△583,512
繰延税金資産合計	182,721		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△508,912		△1,049,269
前払年金費用	△148,130		△178,874
繰延税金負債合計	△657,042		△1,228,143
繰延税金負債の純額	△474,320		△1,228,143

(注)1.評価性引当額が301,110千円増加しております。これは税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額130,615千円の増加(繰越欠損金の発生に伴うもの)及び将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額170,495千円の増加によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2025年3月31日)
該当事項はありません。

当事業年度(2026年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	130,615	130,615
評価性引当額	-	-	-	-	-	130,615	130,615
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7		-
住民税均等割	4.1		-
評価性引当額の増減	△3.3		-
税率変更による影響額	△0.2		-
賃上げ促進税制による税額控除	△1.1		-
その他	△1.0		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7		-

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失であるため記載を省略しております。