有価証券報告書-第88期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	46,868千円		48,582千円
工事損失引当金	65,279		57,810
繰越欠損金	-		237,339
その他	23,570		35,184
評価性引当額	△135,718		△378,917
小計	-		-
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	37,630		38,871
長期未払金	6,534		6,347
投資有価証券等評価損	242,296		197,152
ゴルフ会員権評価損	30,789		30,819
その他有価証券評価差額金	24,393		13,157
繰越欠損金	1,049,594		696,404
その他	46,708		46,476
評価性引当額	△1,437,948		△1,029,229
小計	-		-
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	214,379		174,021
前払年金費用	96,467		86,350
小計	310,847		260,372
繰延税金負債合計	310,847		260,372
差引:繰延税金負債純額	310,847		260,372

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.0		1.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.8		△0.7
住民税均等割	15.0		2.8
評価性引当額の増減	△3.6		△19.4
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	△4.7		-
その他	0.1		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.0		15.1