有価証券報告書-第91期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	56,628千円		57,454千円
工事損失引当金	82,099		60,146
退職給付引当金	39,104		39,978
長期未払金	6,347		-
投資有価証券等評価損	210,864		289,006
ゴルフ会員権評価損	31,294		31,355
その他有価証券評価差額金	8,049		17,163
税務上の繰越欠損金(注)2	509,310		347,786
その他	111,487		81,868
繰延税金資産小計	1,055,185		924,760
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△502,671		△347,786
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△332,153		△465,556
評価性引当額小計(注)1	△834,824		△813,343
繰延税金資産合計	220,361		111,417
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△259,052		△19,506
前払年金費用	△87,127		△86,631
繰延税金負債合計	△346,180		△106,137
繰延税金資産の純額	△125,818		5,279

(注)1.評価性引当額が21,480千円減少しております。これは税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額154,884千円の減少(繰越欠損金の利用に伴うもの)及び将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額133,403千円の増加によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前事業年度(2019年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	448,379	60,931	-	509,310
評価性引当額	-	-	-	△441,740	△60,931	-	△502,671
繰延税金資産	-	-	-	6,639	-	-	6,639

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当事業年度(2020年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※2)	-	-	286,855	60,931	-	-	347,786
評価性引当額	-	-	△286,855	△60,931	-	-	△347,786
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.6
住民税均等割	1.7		1.7
評価性引当額の増減	△15.6		△4.8
その他	0.0		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.5		27.7