有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	71,398千円		76,495千円
工事損失引当金	60,509		37,628
退職給付引当金	36,402		35,847
投資有価証券等評価損	166,603		63,490
ゴルフ会員権評価損	31,376		31,367
減損損失	166,558		166,077
税務上の繰越欠損金(注)2	25,111		-
その他	33,726		83,167
繰延税金資産小計	591,688		494,074
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△359,608		△265,511
評価性引当額小計(注)1	△359,608		△265,511
繰延税金資産合計	232,079		228,562
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△128,954		△488,572
前払年金費用	△114,846		△126,887
繰延税金負債合計	△243,801		△615,460
繰延税金負債の純額	△11,721		△386,897

(注)1.評価性引当額が94,096千円減少しております。これは将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額94,096千円の減少によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前事業年度(2023年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	25,111	-	-	-	-	-	25,111
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	25,111	-	-	-	-	-	(※2)25,111

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等から回収可能と判断した部分について繰延税金資産を計上しております。
当事業年度(2024年3月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6
住民税均等割	4.5
評価性引当額の増減	△14.7
その他	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.3