訂正有価証券報告書-第80期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,473千円	1,054千円
賞与引当金	55,116千円	30,620千円
未払事業税	1,826千円	1,028千円
退職給付引当金	254,968千円	258,712千円
役員退職慰労引当金	134,632千円	100,516千円
投資有価証券評価損	4,972千円	4,972千円
関係会社株式等評価損	256,549千円	260,329千円
減損損失	14,016千円	―
繰越欠損金	―	137,147千円
その他	23,338千円	37,176千円
繰延税金資産小計	748,893千円	831,558千円
評価性引当額	△279,986千円	△313,756千円
繰延税金資産合計	468,907千円	517,801千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△108,167千円	△106,339千円
その他有価証券評価差額金	△111,638千円	△210,919千円
前払年金費用	△58,041千円	△59,458千円
繰延税金負債合計	△277,847千円	△376,717千円
繰延税金資産の純額	191,060千円	141,084千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	15.3%	△1.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.2%	1.0%
住民税等均等割額	15.0%	△6.2%
役員賞与	11.3%	0.0%
関係会社株式評価損	11.3%	△1.8%
その他	△1.5%	△5.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	78.8%	16.0%