有価証券報告書-第79期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,626千円	3,473千円
賞与引当金	76,550千円	55,116千円
未払事業税	8,824千円	1,826千円
退職給付引当金	250,696千円	254,968千円
役員退職慰労引当金	156,834千円	134,632千円
投資有価証券評価損	4,972千円	4,972千円
関係会社株式等評価損	246,555千円	256,549千円
減損損失	14,016千円	14,016千円
その他	21,844千円	23,338千円
繰延税金資産小計	783,920千円	748,893千円
評価性引当額	△277,411千円	△279,986千円
繰延税金資産合計	506,509千円	468,907千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△110,036千円	△108,167千円
その他有価証券評価差額金	△234,358千円	△111,638千円
前払年金費用	△55,771千円	△58,041千円
繰延税金負債合計	△400,167千円	△277,847千円
繰延税金資産の純額	106,342千円	191,060千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.5%	15.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5%	△3.2%
住民税等均等割額	2.5%	15.0%
役員賞与	2.8%	11.3%
関係会社株式評価損	―	11.3%
その他	△1.8%	△1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.1%	78.8%