有価証券報告書-第85期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,146	千円	1,038	千円
賞与引当金	45,930	千円	56,646	千円
未払事業税	4,880	千円	16,292	千円
退職給付引当金	271,516	千円	281,388	千円
役員退職慰労引当金	37,445	千円	17,653	千円
投資有価証券評価損	5,110	千円	5,110	千円
関係会社株式等評価損	267,556	千円	267,556	千円
減損損失	231,525	千円	189,409	千円
繰越欠損金	23,982	千円	0	千円
その他	33,594	千円	44,121	千円
繰延税金資産小計	922,690	千円	879,217	千円
評価性引当額	△383,800	千円	△383,729	千円
繰延税金資産合計	538,889	千円	495,487	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△105,724	千円	△103,838	千円
その他有価証券評価差額金	△512,004	千円	△598,114	千円
前払年金費用	△66,187	千円	△78,740	千円
繰延税金負債合計	△683,916	千円	△780,693	千円
繰延税金資産の純額(△は負債)	△145,027	千円	△285,205	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1%	0.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.2%	△6.0%
住民税均等割	2.6%	1.3%
役員賞与	-	0.6%
評価性引当額の増減	△2.5%	-
税率変更による影響	△1.2%	-
その他	1.3%	△1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.7%	25.8%