有価証券報告書-第83期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,391千円	1,360千円
賞与引当金	33,682千円	58,178千円
未払事業税	5,920千円	8,179千円
退職給付引当金	248,771千円	256,566千円
役員退職慰労引当金	85,740千円	81,887千円
投資有価証券評価損	4,972千円	4,972千円
関係会社株式等評価損	260,329千円	260,329千円
減損損失	345,518千円	277,843千円
繰越欠損金	68,044千円	16,820千円
その他	27,645千円	33,833千円
繰延税金資産小計	1,082,017千円	999,973千円
評価性引当額	△409,495千円	△385,229千円
繰延税金資産合計	672,521千円	614,744千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△106,812千円	△104,844千円
その他有価証券評価差額金	△275,541千円	△522,912千円
前払年金費用	△58,948千円	△58,600千円
繰延税金負債合計	△441,302千円	△686,358千円
繰延税金資産の純額(△は負債)	231,219千円	△71,614千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	―%	30.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	―%	1.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―%	△1.4%
住民税均等割	―%	3.0%
評価性引当額の増減	―%	△5.3%
その他	―%	△1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―%	26.5%

(注)前事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。