有価証券報告書-第82期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,344千円	1,391千円
賞与引当金	55,116千円	33,682千円
未払事業税	8,867千円	5,920千円
退職給付引当金	240,816千円	248,771千円
役員退職慰労引当金	85,740千円	85,740千円
投資有価証券評価損	4,972千円	4,972千円
関係会社株式等評価損	260,329千円	260,329千円
減損損失	―	345,518千円
繰越欠損金	88,587千円	68,044千円
その他	27,772千円	27,645千円
繰延税金資産小計	773,547千円	1,082,017千円
評価性引当額	△300,481千円	△409,495千円
繰延税金資産合計	473,066千円	672,521千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△108,826千円	△106,812千円
その他有価証券評価差額金	△236,753千円	△275,541千円
前払年金費用	△59,610千円	△58,948千円
繰延税金負債合計	△405,190千円	△441,302千円
繰延税金資産の純額	67,875千円	231,219千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	―%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%	―%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.7%	―%
住民税均等割	4.1%	―%
役員賞与	1.7%	―%
その他	△1.8%	―%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.9%	―%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。