有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	22,207千円		10,250千円
賞与引当金	109,970		103,556
退職給付引当金	14,868		1,776
役員退職慰労未払金	50,860		49,834
貸倒引当金	2,775		2,869
たな卸資産評価減	26,552		26,878
減損損失	72,513		75,597
関係会社株式評価損	48,682		48,682
システム移行費用	37,962		28,665
その他	66,226		62,463
繰延税金資産小計	452,620		410,575
評価性引当額	△207,699		△207,737
繰延税金資産合計	244,920		202,838
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△54,986		△54,986
その他有価証券評価差額金	△138,836		△98,430
資産除去債務	△2,949		△1,682
その他	△12,206		△12,351
繰延税金負債合計	△208,978		△167,450
繰延税金資産の純額	35,942		35,387

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.1 %		30.1 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.2
住民税均等割	0.7		1.1
法人税額の特別控除額	△3.1		△2.9
評価性引当額	△0.1		0.0
留保金課税	2.6		1.8
過年度法人税等	△0.1		0.2
外国子会社から受ける配当益金不算入	△5.3		△4.7
外国子会社配当源泉税損金不算入	0.3		-
その他	0.4		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.9		25.5