訂正有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20,425千円		13,386千円
賞与引当金	102,886		101,885
退職給付引当金	171		397
役員退職慰労未払金	51,474		40,904
貸倒引当金	2,882		1,703
棚卸資産評価減	24,158		21,815
減損損失	75,597		75,597
関係会社株式評価損	48,682		48,682
システム移行費用	774		-
その他	45,741		46,733
繰延税金資産小計	372,795		351,106
評価性引当額	△194,842		△198,519
繰延税金資産合計	177,952		152,587
繰延税金負債
前払年金費用	△37,445		△50,736
土地圧縮積立金	△67,875		△67,875
その他有価証券評価差額金	△77,405		△106,647
資産除去債務	△1,404		△1,582
その他	△13,056		△13,384
繰延税金負債合計	△197,188		△240,226
繰延税金資産(△は負債)の純額	△19,235		△87,639

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.1	%		30.1	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1			△0.1
住民税均等割	0.7			1.0
法人税額の特別控除額	△4.4			△1.7
評価性引当額	△0.8			0.3
留保金課税	3.6			0.7
外国子会社から受ける配当益金不算入	△4.6			△2.1
外国子会社配当源泉税損金不算入	0.6			0.0
その他	△0.1			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.1			28.3