有価証券報告書-第53期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	54,608千円	55,556千円
未払事業税	18,445千円	6,569千円
貸倒引当金	21千円	14千円
たな卸資産評価損	62,014千円	61,425千円
減損損失	23,064千円	22,031千円
退職給付に係る負債	△8,691千円	△21,527千円
その他	30,136千円	35,962千円
小計	179,599千円	160,033千円
評価性引当額	△24,143千円	△24,143千円
合計	155,456千円	135,889千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,305千円	△88千円
その他	△356千円	△435千円
合計	△2,661千円	△524千円
繰延税金資産の純額	152,794千円	135,365千円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
	(%)	(%)
法定実効税率	30.6	30.6
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.5	1.0
住民税均等割等	1.6	2.9
在外子会社税額免除	△6.0	△7.1
在外子会社実効税率差異	△0.0	△0.3
法人税額控除	△1.5	-
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	25.2	27.1