有価証券報告書-第53期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	47,213千円	47,432千円
未払事業税	16,228千円	1,704千円
貸倒引当金	21千円	14千円
たな卸資産評価損	61,615千円	61,214千円
減損損失	23,064千円	22,031千円
その他	12,036千円	11,836千円
小計	160,179千円	144,234千円
評価性引当額	△24,143千円	△24,143千円
合計	136,036千円	120,091千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,305千円	△88千円
前払年金費用	△31,331千円	△42,010千円
合計	△33,636千円	△42,099千円
繰延税金資産の純額	102,399千円	77,991千円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
	(%)	(%)
法定実効税率	30.6	30.6
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.6	1.8
住民税均等割等	1.1	2.9
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△1.6	△4.1
法人税額控除	△1.7	-
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	29.0	31.2