有価証券報告書-第50期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	45,659千円	45,809千円
未払事業税	2,068千円	7,594千円
貸倒引当金	26千円	25千円
減損損失	26,174千円	25,135千円
その他	23,477千円	15,203千円
小計	97,407千円	93,768千円
評価性引当額	△23,225千円	△23,225千円
合計	74,182千円	70,543千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△233千円	△3,148千円
前払年金費用	△22,413千円	△19,101千円
合計	△22,647千円	△22,250千円
繰延税金資産の純額	51,535千円	48,293千円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
	(%)	(%)
法定実効税率	33.0	30.8
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.9	1.9
評価性引当額	△0.5	-
住民税均等割等	4.2	2.5
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△9.7	△6.5
法人税額控除	△3.0	△5.5
税率変更による影響	0.4	-
過年度法人税等	18.2	-
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	45.5	23.2